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O empresário Djalma de Souza Castelo Branco foi condenado a cinco anos de prisão pela Justiça Federal no Amazonas por sonegação de imposto de renda nos anos de 1998, 1999 e 2003. O cumprimento da pena em regime semiaberto. A condenação incluiu também o pagamento de multa de 140 salários-mínimos vigentes à época dos fatos, corrigidos monetariamente. A sentença foi em ação do MPF Ministério Público Federal (MPF).
Segundo o MPF, relatório de movimentação financeira apontou que o empresário movimentou mais de R$ 3 milhões nos anos de 1998, 1999 e 2003, por meio de depósitos bancários, sem que as transações financeiras tenham sido registradas em declarações de imposto de renda apresentadas por ele à Receita Federal.
A omissão indevida dos valores gerou crédito tributário de imposto de renda de quase R$ 1 milhão, registrado pela Receita Federal em dois processos administrativos.
A ausência dos registros na declaração de imposto de renda constitui crime contra a ordem tributária, previsto no artigo 1º, inciso I, da Lei nº 8.137/90.
Djalma Castelo Branco alegou à Justiça Federal que havia aderido ao parcelamento da dívida tributária e conseguiu a suspensão do processo. Após recursos apresentados pelo MPF a diversas instâncias, o Superior Tribunal de Justiça (STJ) acolheu o recurso do MPF e restabeleceu a tramitação do processo, que foi sentenciado pela 4ª Vara Federal no Amazonas.
Cabe recurso da sentença. A ação penal segue tramitando na 4ª Vara Federal no Amazonas sob o nº 0009837-63.2013.4.01.3200.
